La supervisión de FINMA sobre los bancos más pequeños se basa en el principio de proporcionalidad, es decir, la intensidad de la supervisión se determina según el perfil de riesgo de una entidad en lugar de su tamaño. El regulador financiero suizo argumenta que no es necesaria una supervisión estricta para las entidades de bajo riesgo, mientras que los bancos de alto riesgo, independientemente de su tamaño, enfrentan un control comparable. Este enfoque contrasta con las críticas de que FINMA impone cargas desproporcionadamente pesadas a las instituciones pequeñas, citando datos que muestran una menor supervisión para los bancos más pequeños, a pesar de que las evaluaciones basadas en el riesgo determinan las prioridades de las medidas de aplicación.
De acuerdo con los datos de la FINMA, los grandes bancos como UBS sufren más de 40 inspecciones in situ anuales, mientras que los bancos pequeños reciben visitas in situ únicamente cada ocho o diez años. La clasificación de riesgos forma igualmente el enfoque supervisorio: las instituciones consideradas de riesgo medio o alto reciben doce veces más inspecciones que aquellas con bajo riesgo. Este patrón se extiende a los requisitos regulatorios, como las solicitudes de garantías, en los cuales la FINMA impone controles más estrictos a los grandes bancos (~30 %) en comparación con los bancos pequeños (~10 %).
El régimen de los bancos pequeños de la FINMA, introducido en 2020 y voluntario, ofrece alivio a las instituciones estables y liquidas de las categorías 4 y 5. Los participantes –56 bancos en la actualidad– evitan calcular los activos ponderados por riesgo y la relación neta de financiación estabilizadora, además de simplificaciones cualitativas en materia de gestión del riesgo y divulgación. Las condiciones del régimen garantizan que únicamente se concede alivio a las instituciones que se consideren suficientemente robustas, lo que refuerza el principio de que el alivio regulatorio debe ajustarse a los objetivos de estabilidad.
Más allá del régimen de los bancos pequeños, la FINMA aplica la proporcionalidad en otros ámbitos. Por ejemplo, existen excepciones para los bancos bajo el régimen de los bancos pequeños respecto de los circulares sobre riesgos financieros relacionados con el medio ambiente, siempre que cumplan los criterios de liquidez y capitalización. Incluso para los participantes no autorizados, las medidas de supervisión se adaptan al tamaño, la complejidad y el perfil de riesgo. No obstante, la FINMA aclara que la proporcionalidad tiene límites. Los requisitos para cumplir la normativa de lucha contra el blanqueo de capitales, la conducta en el mercado y las leyes sancionatorias siguen siendo uniformes, ya que el tamaño no reduce inherentemente los riesgos sistémicos en estos ámbitos.
Los riesgos cibernéticos y la externalización ilustran aún más el enfoque equilibrado de la FINMA. Mientras que los bancos más pequeños pueden aprovechar la tecnología externa de manera más eficiente, conservan la total responsabilidad de gestionar los riesgos asociados. El desarrollo de la inteligencia artificial y los servicios en la nube introducen nuevas dependencias y riesgos de concentración, lo que hace que la FINMA subraye que las instituciones, independientemente de su tamaño, deberán demostrar una gestión eficaz de los riesgos. Las tensiones geopolíticas, incluidas las sanciones y las amenazas cibernéticas, también plantean riesgos transversales, como se vio en la crisis bancaria regional de 2023 en Estados Unidos, donde la inestabilidad sistémica podría afectar a las instituciones con sede en Suiza a través de la exposición al mercado o las relaciones con los clientes.
El simposio de la FINMA sobre los bancos pequeños subraya su compromiso con el diálogo con los interesados para abordar los desafíos regulatorios. El regulador busca equilibrar la flexibilidad con el rigor, garantizando que la supervisión sea tanto dirigida como adaptativa. Al concentrar los recursos de supervisión en áreas de alto riesgo y ofrecer soluciones personalizadas para las instituciones establecidas, la FINMA pretende proteger la estabilidad financiera al tiempo que mitiga las cargas innecesarias para los participantes más pequeños.
