Les retraités suisses hésitant à retarder leurs demandes de pension de la Confédération doivent faire un choix entre des prestations pour toute la vie plus élevées et des besoins financiers immédiats. Pour les couples mariés, la décision est encore plus difficile en raison du plafond de 150 % des allocations cumulées au titre de l'AHV, qui limite le revenu total de retraite du foyer, même si le report augmente les droits individuels.
Un report temporaire d'une année de l'allocation de retraite suisse augmente les versements annuels de 5,2 %, soit 1 572 francs, tandis qu'un report de cinq années augmente le montant annuel de 31,5 %, passant de 30 240 francs à 39 766 francs. Ces augmentations en pourcentage s'appliquent indifféremment au statut matrimonial, mais l'impact financier est différent pour les couples en raison du plafonnement des pensions. Les retraités mariés reçoivent un maximum combiné de 3 780 francs par mois en 2025, contre 2 520 francs pour les demandeurs solos, soit un écart de 1 260 francs par mois ou 15 120 francs par an.
L’effet du plafond devient évident lorsque l’un des conjoints reportera sa pension et que l’autre commencera à percevoir des prestations. Si les deux partenaires sont admissibles à la pension maximale de l’AVS, le fait de reporter la demande d’une personne de trois ans pourrait générer 382 francs supplémentaires par an une fois le plafond appliqué, comparativement à 417 francs sans le plafond. Ce calcul suppose que la femme reportera sa pension pendant trois ans à compter de mars 2022, tandis que son mari commencera à percevoir des prestations au début de 2024, provoquant l’entrée en vigueur du plafond de 150 % sur leurs prestations combinées.
Les conseillers financiers soulignent que le report nécessite une liquidité suffisante pour couvrir l'écart de revenus pendant la période de retard. « Les couples doivent également prendre en considération que le point de parité pour récupérer le montant reporté est généralement compris entre 84 % et 86 % de l'espérance de vie déduite, quel que soit le statut matrimonial », indique Andreas Lichtensteiger, directeur général de Vermögenspartner. La décision dépend de l'espérance de vie individuelle, des implications fiscales et de la flexibilité du budget familial.
Bien que la dégrèvement puisse porter les paiements totaux des ménages au-delà du plafond, le bénéfice global est tout de même limité par la limite de 150%. «Un complément de pension issu du dégrèvement augmentera toujours les paiements, que ce soit pour une pension individuelle ou une pension collective plafonnée», indique Mario Bucher, spécialiste chez Pensexpert. «Mais le plafond réduit le montant total reçu par rapport à ce qui serait possible sans lui.»
